1. Sammenfatning
2. Indledning og baggrund
2.1. Økonomiske risikofaktorer i budget 2012
2.2. De økonomiske mål
2.3. Hovedkonklusionerne fra evaluering af budgetprocessen for 2012
2.4. Hovedkonklusionerne fra rapporten ”God kommunal økonomistyring
3. En strategisk tilgang til budgetprocessen for 2013-2016
3.1. Implementering af innovationspolitikken og arbejdet med servicemål
3.2. Øget digitalisering af budgetprocessen
3.3. Råderum
3.4. Det tekniske basisbudget
3.5. Alle ændringer skal synliggøres og beskrives.
3.6. Rollefordeling for fagudvalg – økonomiudvalg - byråd
4. Overordnet tidsplan og faser i budgetprocessen
4.1. Første fase
4.2. Anden fase
4.3. Tredje fase
4.4. Fjerde fase
5. Det økonomiske årshjul – hovedpunkter
5.1. Opgørelse af overførsler for decentrale institutioner i marts måned
5.2. Overførsel af ikke forbrugte anlæg i marts
5.3. Årsregnskabet i marts måned
5.4. Budgetproces, råderum og bruttoliste
5.5. Implementering af innovationspolitik, målstyring og råderum
5.6. Det tekniske basisbudget bearbejdes administrativt i marts til juni måned
5.7. Høring af forslag til budget 2013-2016
5.8. Budgetopfølgninger
6. Bilag - Beskrivelse af målstyringshierarki
